Ustawa o Systemie Informacji Finansowej stanowi kolejny krok na drodze rozwoju systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Implementuje ona przepisy V Dyrektywy AML.
Nabywanie wierzytelności pieniężnych, dokonywane przez bank, jest czynnością bankową.
Mieszkaniowy rachunek powierniczy jest szczególnym rodzajem rachunku bankowego. Posiada – zarówno w przeszłości , jak i obecnie – odrębną od prawa bankowego i kodeksu cywilnego regulację ustawową.